Информационное обеспечение является одним из ключевых факторов эффективности процесса планирования

Страница 14

Основной фактор, влияющий на себестоимость - стоимость материалов. Его удельный вес составляет 49%. Затраты на материалы снизились на 16,65%. Вряд ли возникли проблемы с поставщиками. Более вероятно, что наше предприятие физически не смогло использовать большее количество материалов. Это может быть объяснено снижением численности работников (9,7%) и снижением их производительности (12,35%).

Снижение зарплаты объясняется снижением численности, так что по этому показателю все более-менее стабильно.

Еще заметное влияние на общую картину сыграло понижение накладных расходов. Накладные расходы (транспортные, складские, содержание офиса, подготовка строительной площадки и пр.) довольно сильно завязаны на СМР, а так как у нас заметное снижение этого показателя, накладные расходы, соответственно, также снизились.

Продолжая раскручивать цепочку, затраты на 1 рубль СМР выросли на 10,89%. Это с учетом снижения себестоимости на 12,23%, что плавно подводит к мысли о неэффективной работе персонала. В общем-то, абсолютно закономерно упала фондоотдача, примерно также как и объем СМР, ведь основные средства изменились всего на пару процентов. Ну и подбираясь к самому интересному, валовая прибыль упала аж на 38,24%. Падение СМР на 20,85% в процессе уменьшения чисел дало такую значительную разницу.

Подводя итоги вышесказанного, можно вполне отчетливо сделать вывод, что основная проблема предприятия на данном этапе развития, на данном этапе анализа в его кадрах. Сократив численность работников, мы видимо сократили самых лучших. Оставшиеся лодыри вполне логично уронили производительность труда. 13 человек, которые перестали работать в нашей команде, принесли потери прибыли в размере 38,24%.

Наверное, стоит взглянуть поподробнее на человеческие показатели.

Таблица 6. Анализ численности, состава и динамики использования рабочих кадров
Наименование показателя	Предыдущий период	Отчетный период	Отклонение в %
1. Численность промышленно-производственного персонала на начало года, чел.	111	134	20,72
2. Принято на работу, чел.	57	19	-66,67
3. Выбыло, чел.	34	31	-8,82
В том числе
3.1 по собственному желанию	21	19	-9,52
3.2 уволено за нарушение трудовой дисциплины	13	12	-7,69
4. Численность персонала на конец года, чел. (п.1+п.2-п.3)	134	122	-8,96
5. Среднесписочная численность персонала, чел.	123	128	4,49
6. Количество работников, проработавших весь год, чел (п.1-п.3)	77	103	33,77
7. Коэффициент оборота по приему работников (п.2/п.5)	0,465306122	0,1484375	-68,10
8. Коэффициент оборота по выбытию работников (п.3/п.5)	0,27755102	0,2421875	-12,74
9. Коэффициент текучести кадров ((п.3.1+п.3.2)/п.5)	0,27755102	0,2421875	-12,74
10. Коэффициент постоянства кадров (п.6/п.5)	0,628571429	0,8046875	28,02

Страницы: 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18